Sprawozdanie

Burmistrza Miasta Luboń

z wykonania budżetu miasta za rok 2006

I.Wprowadzenie do sprawozdania z wykonania budżetu za rok 2006.

1. Gospodarka finansowa Miasta Luboń prowadzona była w 2006 roku na podstawie budżetu uchwalonego przez Radę Miasta Luboń Uchwałą nr XLIII/212/2005 z dnia 29 grudnia 2005r.

W pierwotnej wersji budżet miasta przewidywał uzyskanie dochodów w wysokości 37.742.359,00 zł oraz realizację wydatków budżetowych w kwocie 44.434.451,00 zł. Deficyt budżetu wynosił 6.692.092,00 zł i został sfinansowany przychodami z zaciągniętych pożyczek.

TABELA 1

ZMIANY PLANU BUDŻETU MIASTA LUBOŃ W CIĄGU 2006 ROKU

W wyniku wprowadzonych w ciągu roku zmian plan dochodów został zwiększony o 2.294.774,00 zł to jest do kwoty 40.037.133,00 zł, a plan wydatków zmniejszono o kwotę 3.861.397,00 zł to jest do wysokości 40.573.054,00 zł. Ostateczna planowana kwota deficytu wyniosła 535.921,00 zł i została pokryta przychodami z zaciągniętych pożyczek.

W zakresie planu dochodów wprowadzono następujące rodzaje zmian:

• na podstawie pism dysponentów wprowadzono kwoty dotacji celowych z budżetu państwa na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i dofinansowanie zadań własnych.

• wprowadzono zwiększenie części oświatowej subwencji ogólnej ze środków rezerwy części oświatowej subwencji ogólnej dla JST,

• wprowadzono do planu dochodów należności z tytułu nieterminowego wykonania robót,

• wprowadzono dotację z funduszy celowych na dofinansowanie zadania inwestycyjnego (środki z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej na budowę hali widowiskowo- sportowej),

• zwiększono plan udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych,

• wprowadzono środki na realizację programu Socrates-Comenius,

• dokonano zwiększeń, bądź zmniejszeń planu w zakresie dochodów własnych (między innymi podatków, opłat, dochodów z mienia) na podstawie analizy ich realizacji w ciągu roku budżetowego.

Natomiast zmiany planu wydatków budżetu miasta związane były głównie:

• z wprowadzeniem zmian planu wydatków w zakresie zadań realizowanych ze środków pochodzących z dotacji celowych odpowiednio do zapisanych zmian po stronie dochodów.

• ze zmianami wysokości planu wydatków bieżących odpowiednio do stopnia ich wykonania w trakcie roku budżetowego z uwzględnieniem przyjęcia do realizacji nowych tytułów wydatków.

• z weryfikacją wysokości planu wydatków majątkowych spowodowanych:

* wycofaniem zaplanowanych środków ze ZPORR na budowę hali widowiskowo-sportowej (brak naboru wniosków w roku 2006 na infrastrukturę sportową i edukacyjną)

* wycofaniem zaplanowanych środków ze ZPORR na budowę kanalizacji sanitarnej w rejonie ulicy Ks.Streicha i budowę Wirskiego Kolektora Sanitarnego – etap 2 (negatywne rozpatrzenie wniosków)

* otrzymaniem pożyczek z WFOŚiGW na budowę kanalizacji sanitarnej

* wysokością poniesionych kosztów realizacji zadań w ciągu roku budżetowego związanych ze stopniem ich zaawansowania.

* przyjęciem do realizacji nowych tytułów wydatków majątkowych.

W zakresie planu przychodów dokonano zmian związanych z wycofaniem środków na prefinansowanie zadań współfinansowanych ze ZPORR, wprowadzeniem wolnych środków z roku 2005 oraz zwiększeniem kwoty pożyczek z WFOŚiGW.

W zakresie planu rozchodów nie dokonano żadnych zmian w ciągu roku budżetowego w stosunku do pierwszej wersji budżetu.

2. Dochody budżetu miasta w roku 2006 wykonano w wysokości 40.937.015,50 zł co stanowi 102,25% dochodów planowanych. Uzyskane dochody były o 3.194.656,50 zł wyższe od planowanych w pierwszej wersji budżetu.

Wydatki budżetu miasta w roku 2006 zrealizowano w wysokości 39.273.303,14 zł co stanowi 96,80 % planu. Zrealizowane wydatki były niższe o 5.161.147, 86 od wydatków planowanych w pierwszej wersji budżetu. Głównym powodem tego faktu było wycofanie z planu wydatków środków na zadania inwestycyjne pochodzące ze ZPORR (Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego).

Wykonane w roku 2006 dochody przewyższają zrealizowane wydatki o kwotę 1.663.712,36 zł co oznacza powstanie nadwyżki budżetowej za rok 2006. Zadłużenia miasta na koniec roku 2006 wyniosło 6.898.000,00 zł co stanowi 16,85 % dochodów wykonanych, z tego 5.300.000,00 zł stanowią obligacje, a 1.598.000,00 zł pozyczki z WFOŚiGW.

Na dzień 31.12.2006r. miasto posiadało zobowiązania wymagalne w kwocie 431,48 zł. Z tytułu dostaw towarów i usług. Wykazane w sprawozdaniu Rb-28 w kwocie 1.048521,46 zł zobowiązania niewymagalne dotyczą zaliczonego w koszty 2006 roku dodatkowego wynagrodzenia rocznego wraz z narzutami, którego wypłata następuje w I kwartale roku 2007 oraz zobowiązań z tytułu dostaw towarów i usług, których termin płatności przypada po 01.01.2007r.

W roku 2006 zrealizowano przychody budżetu w wysokości 2.587.921,46 zł. Sumę przychodów stanowią wolne środki z roku 2005 w wysokości 1.437.921,46 zł oraz zaciągnięte pożyczki z WFOŚiGW w kwocie 1.150.000,00 zł. Przychody te w kwocie 2.052.000,00 zł zostały przeznaczone na wykup obligacji serii „C”(2.000.000,00zł) oraz spłatę pożyczki z WFOŚiGW (52.000,00zł).

Różnica przychodów nad rozchodami w wysokości 535.921,46 zł wraz z nadwyżką budżetu powstałą w roku 2006 w kwocie 1.663.712,36 zł stanowią przychody roku 2007 jako wolne środki, w łącznej kwocie 2.199.633,82 zł.

II.Omówienie realizacji dochodów budżetu miasta za rok 2006

1. Podstawowe informacje o wysokości dochodów według źródeł i ich wysokości w stosunku do dochodów planowanych oraz strukturę za rok 2006 przedstawia Tabela 2 , a wykonanie w szczegółowości uchwały budżetowej – załącznik nr 1 do sprawozdania z wykonania budżetu.

Dochody budżetu miasta za rok 2006 zostały wykonane w kwocie 40.937.015,50 zł co stanowi 102,25% dochodów planowanych.

Porównując wykonanie dochodów budżetu w roku 2006 z wielkościami planowanymi według głównych grup dochodów należy zwrócić uwagę, że:

- bezpośrednie dochody własne wykonane zostały w 103,2 % w stosunku do dochodów planowanych i były od nich wyższe o 382,6 tys.zł.

- udziały w dochodach budżetu państwa zostały wykonane w 104 % w stosunku do wielkości planowanych i były od nich wyższe o 584,7 tys.zł.

- plan subwencji i dotacji został zrealizowany w 99,50 % to jest w wysokości niższej od planowanej o kwotę 67,4 tys.zł.

2. Dział 010 Rolnictwo i Łowiectwo

Otrzymaną dotację z budżetu państwa na zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego zrealizowano w 100 % to jest w wysokości dotacji planowanej.

3. Dział 600 Transport i Łączność

Opłaty za zajęcie pasa drogowego oraz umieszczenie reklam w pasie drogowym zrealizowano w kwocie 139,3 tys.zł to jest w 96,40 % w stosunku do planu.

4. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa

Planowane dochody zostały zrealizowane w wysokości 1.033,4 tys.zł to jest 105,38 % i obejmują następujące źródła dochodów:

- wpłatę do budżetu nadwyżki środków obrotowych Biura Majątku Komunalnego (zakładu budżetowego) za rok 2005 w kwocie 16,1 tys.zł to jest w wysokości 100%.

- wpływy z opłat za użytkowanie wieczyste zaplanowano w kwocie 250 tys. zł, zrealizowano kwotę 254, 3 tys. zł co stanowi 101,72% planu.

Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 27,6 tys. zł.

W stosunku do dłużników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. Wystawiono 33 wezwania do zapłaty, w 16 przypadkach sprawy skierowano na drogę sądową.

- zwrot kosztów upomnień zaplanowano w kwocie 0,05 tys. zł, zrealizowano kwotę 0,3 tys.zł co stanowi 600% planu.

- dochody z najmu i dzierżaw majątku miasta zaplanowano w kwocie 137 tys.-zł, zrealizowano kwotę 136,1 tys. zł co stanowi 99,34% planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 94,8 tys. zł.

W stosunku do dłużników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. Wystawiono 24 wezwania do zapłaty, w 2 przypadkach sprawy skierowano na drogę sądową.

- wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności zaplanowano zaplanowano w kwocie 70 tys. zł, zrealizowano kwotę 69 tys. zł co stanowi 98,57% planu

- sprzedaż gruntów o łącznej powierzchni 3893 m² za kwotę 512,6 tys.zł co stanowi 111,43 % planu.

- sprzedaż pawilonu przy ul. Sikorskiego za kwotę 39,00 tys.zł co stanowi 97,5 % planu.

- odsetki od należności niepodatkowych to jest z tytułów o których mowa w dziale 700 zaplanowano w kwocie 7,5 tys.zł, zrealizowano kwotę 6 tys. zł co stanowi 80,00% planu

5. Dział 710 Działalność usługowa

Dochody z tytułu opłat za miejsca grzebalne na Cmentarzu Komunalnym wykonano w kwocie 19,1 tys.zł co stanowi 146,92 % planu.

5. Dział 750 Administracja Publiczna

Dochody zaplanowane w dziale w kwocie 236,8 tys.zł zostały zrealizowane w wysokości 242,7 tys.zł co stanowi 102,49 % planu i obejmuje:

- dotację na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej w kwocie 135,6 tys.zł,

- dochody dla miasta z z tytułu realizacji zadań z zakresu administracji rządowej (5% zrealizowanych dochodów z opłat za udostępnienie danych osobowych i wydawania dowodów osobistych) – 5,6 tys.zł,

- dochody z tytułu odsetek od środków gromadzonych na rachunku bankowym – 99,8 tys.zł,

- pozostałe dochody – 1,7 tys.zł.

5. Dział 751 Urzędy Naczelnych Organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa.

Dochody zaplanowane w wysokości 66,8 tys.zł zostały zrealizowane w kwocie 42,0 tys.zł co stanowi 62,87 % planu i obejmują :

- dotację celową na aktualizację stałego rejestru wyborców zrealizowaną w 100% to jest w wysokości 4,1 tys.zł,

- dotację celową na przeprowadzenie wyborów do rad gmin i wyborów burmistrza zrealizowaną w kwocie 42,0 tys.zł co stanowi 62,85 % planu. Niewykorzystanie planu dotacji w tym zakresie spowodowane było przeprowadzeniem jednej tury wyborów (plan dotacji uwzględniał I i II turę).

5. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

Dochody w tym dziale obejmują:

- dotację celową na realizację zadań z zakresu obrony cywilnej w kwocie 0,4 tys.zł (100 % planu),

- wpływy z mandatów wymierzonych przez Straż Miejską zaplanowano w kwocie 53 tys. zł, zrealizowano kwotę 52,5 tys. zł co stanowi 99,06% planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 55,2 tys. zł.

W stosunku do dłużników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. W analizowanym okresie wystawiono 310 tytułów wykonawczych.

5. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem.

Rozdział 75601 – Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych

- Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej wraz z odsetkami od zaległości wyniósł na koniec okresu sprawozdawczego 139,1 tys.zł co stanowi 111,31 % planowanych z tego tytułu dochodów. Zarówno pobór podatków jak i czynności windykacyjne realizowane są za pośrednictwem Urzędów Skarbowych.

Mimo przekroczenia planowanego dochodu zaległości z tego tytułu wykazane w sprawozdaniach Urzędów Skarbowych wyniosły na koniec roku 406,2 tys.zł.

Rozdział 75615 – Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, z podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych.

Dochody z tego tytułu obejmują:

- Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych zaplanowano w kwocie 4.290 tys.zł, zrealizowano kwotę 4.126,4 tys.zł co stanowi 96,19% planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego od osób prawnych wynoszą 358, 3 tys. zł. Zaległość w stosunku do roku ubiegłego wzrosła o 188,3 tys. zł. Wzrost zaległości jest wynikiem zalegania z podatkiem przez jedną ze spółek.

W stosunku do zalegających podatników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. W analizowanym okresie do zalegających podatników wysłano 29 upomnień oraz wystawiono 9 tytułów wykonawczych.

W analizowanym okresie w trybie art. 67a ordynacji podatkowej, ze względu na ważny interes podatnika lub ważny interes publiczny, umorzono podatek w wysokości 0,5 tys. zł. Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 209,5 tys. zł.

- podatek rolny od osób prawnych zaplanowano w kwocie 0,6 tys.zł, zrealizowano kwotę 0,63 tys.zł co stanowi 105,00 % planu. Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 0,4 tys. zł.

- podatek leśny zaplanowano w kwocie 0,5 tys. zł, zrealizowano kwotę 0,4 tys. zł co stanowi 80,00% planu

- podatek od środków transportowych zaplanowano w kwocie 170.000,-zł, zrealizowano kwotę 169,4 tys. zł co stanowi 99,65% planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego od osób prawnych wynoszą 29,8 tys. zł. Zaległość w stosunku do roku ubiegłego wzrosła nieznacznie o 0,5 tys. zł

W analizowanym okresie umorzono podatek w wysokości 0,7 tys. zł. Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 87,7 tys. zł.

W stosunku do zalegających podatników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. W analizowanym okresie do zalegających podatników wysłano 8 upomnień na oraz wystawiono 21 tytułów wykonawczych.

W odniesieniu do podatników którzy nie złożyli deklaracji wystawiono 19 decyzji określających wysokość zobowiązania podatkowego.

- podatek od czynności cywilnoprawnych został wykonany w kwocie 67,1 tys. zł co stanowi 83,87 % planu. Podatek ten jest realizowany za pośrednictwem Urzędów Skarbowych.

- wpływy z różnych opłat jako zwrot kosztów upomnień zaplanowano w kwocie 0,3 tys.zł, zrealizowano kwotę 0,1 tys.zł co stanowi 33,33% planu.

- odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat zaplanowano w kwocie 5 tys.zł, zrealizowano kwotę 2,4 tys. zł co stanowi 48,00% planu. W analizowanym okresie umorzono odsetki w wysokości 0,2 tys.zł.

- rekompensatę utraconych dochodów przez miasto w podatkach i opłatach lokalnych z tytułu zatrudnienia osób niepełnosprawnych – 5,7 tys.zł.

Rozdział 75616 – Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych

Dochody z tego tytułu obejmują:

- podatek od nieruchomości zaplanowano w kwocie 2.930 tys.zł, zrealizowano kwotę 3.087,8 tys. zł co stanowi 105,38% planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 688,2 tys. zł. Z analizy wpływów z tytułu podatku od nieruchomości od osób fizycznych wynika, że w stosunku do roku ubiegłego kwota zaległości z tego tytułu zmniejszyła się o 156,3 tys. zł. Wynika to ze zwiększenia wpłat zaległości w roku 2006; wyniosły one 410,8 tys. zł. w roku ubiegłym wpłaty zaległości wyniosły 296,1 zł tys.

W stosunku do zalegających podatników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. W analizowanym okresie do zalegających podatników wysłano 2.668 upomnień na oraz wystawiono 384 tytuły wykonawcze.

W analizowanym okresie w trybie art. 67a ordynacji podatkowej, ze względu na ważny interes podatnika lub ważny interes publiczny, umorzono podatek w wysokości 25,4 tys. zł.

Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 620,8 tys. zł.

Skutki ulg wynikających z uchwały Rady Miasta wyniosły 23,3 tys. zł.

- podatek rolny od osób fizycznych zaplanowano w kwocie 20 tys.zł, zrealizowano kwotę 19,4 tys. zł co stanowi 97,00% planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 2,4 tys. zł. W stosunku do zalegających podatników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. W analizowanym okresie do zalegających podatników wysłano 208 upomnień.

W analizowanym okresie w trybie art. 67a ordynacji podatkowej, ze względu na ważny interes podatnika lub ważny interes publiczny, umorzono podatek w wysokości 0,3 tys. zł. Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 4,5 tys. zł.

- podatek od środków transportowych zaplanowano w kwocie 370 tys. zł, zrealizowano kwotę 372,6 tys. zł co stanowi 100,70% planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 252,1 tys. zł.

Z analizy wpływów wynika, że w stosunku do roku ubiegłego kwota zaległości z tego tytułu zmniejszyła się o 58 tys. zł. Wynika to ze zwiększenia wpłat na zaległości w roku 2006; wyniosły one 133,4 tys. zł wobec 96,2 tys. zł w roku ubiegłym. W stosunku do zalegających podatników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. W analizowanym okresie do zalegających podatników wysłano 128 upomnień na oraz wystawiono 279 tytułów wykonawczych. W odniesieniu do podatników którzy nie złożyli deklaracji wystawiono 198 decyzji określających wysokość zobowiązania podatkowego. W analizowanym okresie w trybie art. 67a ordynacji podatkowej, ze względu na ważny interes podatnika lub ważny interes publiczny, umorzono podatek w wysokości 10,7 tys. zł.

Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 236,6 tys. zł.

- podatek od spadków i darowizn realizowany za pośrednictwem Urzędów Skarbowych zaplanowano w kwocie 130 tys. zł, zaś jego realizacja wyniosła 110,2 tys. zł, co stanowi 84,77 % planu.

- podatek od posiadania psów zaplanowano w kwocie 6 tys. zł, zrealizowano kwotę 6,5 tys. zł co stanowi 108,33% planu

- wpływy z opłaty targowej zaplanowano w kwocie 3 tys. zł, zrealizowano kwotę 2,9 tys. zł co stanowi 96,67 % planu

- podatek od czynności cywilnoprawnych osób fizycznych został zaplanowany w kwocie 1.100 tys. zł, zrealizowano kwotę 1.412,7 tys. zł co stanowi 128,43 % planu. Przekroczenie wykonania planu o ponad 300 tys. zł związane jest ze wzrostem ilości umów cywilnoprawnych dotyczących głównie zakupu nieruchomości.

- wpływy z opłat administracyjnych za czynności urzędowe (wypisy, wyrysy) zaplanowane w wysokości 4,5 tys. zł zostały zrealizowane w kwocie 5,1 tys. zł co stanowi 113,33% planu.

- zwrot kosztów upomnień zaplanowano w kwocie 10 tys.zł, zrealizowano kwotę 14,6 tys. zł co stanowi 146,00% planu

- odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat zaplanowano w kwocie 88,4 tys. zł, zrealizowano kwotę 93,9 tys. zł co stanowi 106,22 % planu

- rekompensatę utraconych dochodów przez miasto w podatkach z tytułu zatrudnienia przez osoby fizyczne osób niepełnosprawnych – 31,1 tys.zł.

Rozdział 75618 – Wpływy z innych opłat stanowiące dochody JST na podstawie ustaw

Dochody w tym rozdziale obejmują:

- wpływy z opłaty skarbowej zrealizowano w wysokości 101,3 tys.zł co stanowi 101,3 % planu.

- wpływy z opłaty eksploatacyjnej zaplanowano w kwocie 43 tys. zł, zrealizowano kwotę 50,9 tys. zł co stanowi 118,37% planu ( opłaty dotyczą wydobycia kruszywa przez spółkę „Inwestor Polska”.

- wpływy z opłat za zezwolenie na sprzedaż alkoholu zaplanowano w kwocie 300 tys.zł, zrealizowano kwotę 304 tys. zł co stanowi 101,33% planu

- wpływy z innych opłat lokalnych dotyczą:

- opłat za wpis do ewidencji działalności gospodarczej,

- opłat adiacenckich, zostały wykonane w łącznej kwocie 43,4 tys.zł co stanowi 108,5 % planu.

- odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu wyżej zaplanowanych opłat zaplanowano w kwocie 0,1 tys. zł, zrealizowano kwotę 0,16 tys. zł co stanowi 160,00% planu.

- wpływy z opłat za koncesje i licencje wykonane w 100,64% w stosunku do planu (koncesja dotyczy spółki „Inwestor Polska”)

- pozostałe wpływy za zwrot kosztów upomnień dotyczących podatków i opłat w rozdziale 75618.

Rozdział 75621 – Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa

- dochody z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych zostały zrealizowane w roku 2006 w kwocie 14.673,8 tys.zł. To jest w 103,49 % w stosunku do planu. Plan dochodów w tym zakresie został przekroczony o około 495,0 tys.zł w stosunku do wielkości podanej przez Ministra Finansów. Wynika z tego fakt, iż wpływy z podatku dochodowego do budżetu państwa z terenu Lubonia były wyższe niż zaplanowane.

- dochody z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych zostały wykonane w kwocie 590, 1 tys.zł przekraczającej tym samym plan o około 90,00 tys.zł.

10. Dział 758 Różne rozliczenia

Część oświatowa subwencji ogólnej została przekazana w kwocie 8.307,7 tys.zł to jest w 100% kwoty planowanej.

10. Dział 801 Oświata i Wychowanie

Dochody w dziale zaplanowane w łącznej kwocie 190,3 tys.zł zostały wykonane w wysokości 154,7 tys.zł co stanowi 81,29 % planu.

Obejmują one:

- dochody z wynajmów pomieszczeń w szkołach podstawowych i gimnazjach za okres od 1.01.2006r. - 31.03.2006r., bowiem od 1.04.2006r. Utworzono w celu ich gromadzenia i wydatkowania bezpośrednio przez szkoły - rachunki dochodów własnych,

- odsetki od środków na rachunkach bankowych szkół,

- dotacje celowe z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych (nauka języka angielskiego w szkołach podstawowych, częściowe sfinansowanie prac komisji kwalifikacyjnych związanych z awansem zawodowym nauczycieli, częściowa refundacja pracodawcom kosztów przygotowania młodocianych do zawodu.

- dotację przekazaną z budżetu miasta Poznania tytułem zwrotu kosztów poniesionych za pobyt dzieci z Poznania w przedszkolach na terenie miasta Luboń. Niewykonanie planu dotacji związane jest z nieprzekazaniem środków za miesiąc XI,XII/2006.

10. Dział Pomoc Społeczna

Dochody w dziale zrealizowane zostały w łącznej kwocie 4.643,4 tys.zł co stanowi 100% planu.

Obejmują one dotacje celowe na:

• wypłatę świadczeń rodzinnych,

• składki na ubezpieczenia zdrowotne,

• zasiłki i pomoc w naturze,

• dofinansowanie funkcjonowania Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej,

• usuwanie skutków klęsk żywiołowych,

• dożywianie uczniów w szkołach

- dochody należne miastu związane z odzyskaniem wypłaconych zaliczek alimentacyjnych,

- odsetki ze środków na rachunku bankowym,

- dochody z tytułu odpłatności za usługi opiekuńcze oraz zwroty nienależnie wypłaconych świadczeń ze środków miasta.

10. Dział 854 Edukacyjna Opieka wychowawcza

Dochody pochodzące z dotacji celowej na wypłatę stypendiów socjalnych dla uczniów zrealizowano w wysokości 142,3 tys.zł to jest w w100% zaplanowanej kwoty.

10. Dział 900 Gospodarka Komunalna i Ochrona Środowiska

Dochody w dziale 900 zostały zrealizowane ponadplanowo to jest w wysokości 21,4 tys.zł co stanowi 119,55 % planu. Obejmują one:

- dotację ze Starostwa Powiatowego na utylizację padłych zwierząt

- wpłatę z zysku Spółki „Kom- Lub” za rok 2005

- wpływy z opłaty produktowej

- wpływy z odszkodowań za uszkodzone słupy oświetleniowe

- kary umowne za nieterminowe wykonanie robót.

10. Dział 921 Kultura i Ochrona Środowiska

Dochody zrealizowane w tym dziale w kwocie 46,8 tys.zł co stanowi 96,01% planu związane są z organizacją imprezy „Dni Lubonia”. Pochodzą z otrzymanych darowizn od sponsorów oraz z wpłat za udostępnianie terenu pod reklamę, podczas trwania imprez.

10. Dział 926 Kultura Fizyczna i Sport

Zrealizowane w wysokości 656,7 tys.zł to jest w 100 % w stosunku do kwot planowanych, dotyczyły :

- wpłaty kar umownych przez firmę z tytułu nieterminowego wykonania robót w zakresie budowy hali widowiskowo-sportowej,

- dotacji z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej na dofinansowanie budowy hali widowiskowo-sportowej,

- zwrotu niewykorzystanych dotacji przez Stowarzyszenia Kultury Fizycznej za rok 2005.

Reasumując na wyższe wykonanie dochodów w stosunku do planowanych na rok 2006 znacząco wpłynęły:

• udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych (przekroczenie planu o około 495,00 tys.zł)

• dochody z podatku od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych (przekroczenie planu o ponad 300,0 tys.zł)

• wpływy ze sprzedaży gruntów (ponad 50,0 tys.zł)

• udziały w podatku dochodowym od osób prawnych (90,00 tys.zł).

TABELA 2

DOCHODY BUDŻETU MIASTA W ROKU 2006 WEDŁUG ŹRÓDEŁ DOCHODÓW ICH WYKONANIA ORAZ STRUKTURA ( w tys.zł)

Źródła dochodów	2006		Wykonanie planu 2006 w %	Struktura dochodów w 2006 roku w %
	Plan	Wykonanie
Gospodarka gruntami i nieruchomościami	964,5	1.017,3	105,5	2,5
Udział w dochodach budżetu państwa	14.679,2	15.263,9	104,0	37,3
Podatki i opłaty	10.009,3	10.319,8	103,1	25,2
Pozostałe dochody własne	862,9	882,2	102,2	2,1
Subwencja ogólna	8.307,7	8.307,7	100	20,3
- w tym oświatowa	8.307,7	8.307,7	100	20,3
Dotacje na zadania zlecone	4.367,0	4.341,6	99,4	10,6
Dotacje na zadania własne	662,9	646,4	97,5	1,6
Pozostałe dotacje	183,6	158,1	86,1	0,4
Razem	40.037,1	40.937,0	102,25	100

III. Omówienie realizacji wydatków budżetu za rok 2006

1. Zbiorcze zestawienie wysokości wydatków budżetu w roku 2006 według działów klasyfikacji budżetowej zawiera tabela nr 4, natomiast szczegółowe wykonanie według działów, rozdziałów i paragrafów przedstawia załącznik nr 2.

Z całkowitej kwoty poniesionych wydatków budżetu w roku 2006 w wysokości 39.273.303,14 zł na wydatki bieżące przypada kwota 33.083.264,40 zł (co stanowi 84,24%) na wydatki majątkowe przypada zaś kwota 6.190.038,74 zł (co stanowi 18,71%). Ze względu na finansowanie wydatków bieżących w zakresie utrzymania zieleni w mieście z przychodów Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, całkowite wydatki miasta należy rozpatrywać łącznie z tymi środkami to jest z kwotą 177.396,40 zł i wynoszą one łącznie 39.450.699,54 zł.

Ogólny stopień wykonania wydatków budżetowych w roku 2006 w stosunku do planu wyniósł 96,80%, w tym wydatków bieżących – 98,83%, a wydatków majątkowych – 87,22%. Z uwagi na to, iż część dochodów zaliczanych w roku 2006 do wykonanych, wpłynęła na rachunek budżetu miasta po 31.12.2006 r., wykonanie wydatków, w pełnym zakresie nie było więc możliwe.

Największy stopień wykonania wydatków budżetowych w roku 2006 skupiają działy Rolnictwo i Łowiectwo, Turystyka, Gospodarka mieszkaniowa, Oświata i Wychowanie, Pomoc Społeczna, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej (pomiędzy 99,63%, a 100%), a najniższe wykonanie działy: Urzędy naczelnych organów władzy, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa – 62,87%, Kultura fizyczna i sport – 79,61% oraz Transport i Łączność – 88,95%. Rozpatrując natomiast strukturę wydatków należy podkreślić , iż 41,29% wszystkich wydatków skupiają łącznie działy : Oświata i Wychowanie wraz z Edukacyjną Opieką Wychowawczą, dalej Gospodarka Komunalna i Ochrona środowiska – 12,32% oraz Transport i Łączność – 10,11%. Wśród wydatków majątkowych największy udział w budżecie skupiają działy Gospodarka Komunalna i Ochrona Środowiska oraz Kultura fizyczna i Sport.

TABELA 3

WYDATKI BUDŻETU MIASTA W ROKU 2006 WEDŁUG DZIAŁÓW

ICH WYKONANIE ORAZ STRUKTURA(w tys. zł)

2. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo

Wydatki w tym dziale poniesiono w kwocie 1,7 tys.zł co stanowi 100% planu w tym : w wysokości 0,4 tys.zł wydatki związane były z obowiązkową wpłatą 2% wpływów z podatku rolnego na rzecz Izby Rolniczej, oraz w wysokości 1,3 tys.zł wydatki związane były ze zwrotem rolnikom podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego (środki pochodziły z dotacji celowej).

3. Dział 600 Transport i łączność

Wydatki w kwocie 3.972,3 tys.zł tj. 88,95% planu obejmują wydatki związane z:

• dopłatą na pokrycie kosztów z tytułu bezpłatnych i ulgowych przejazdów w komunikacji miejskiej – 1.748,0 tys.zł,

• dopłatą na pokrycie straty za rok 2005 PT “Translub” Sp.z o.o. - 108,9 tys.zł,

• opłatą podatku od środków transportowych (1 autobus) – 1,7 tys.zł,

• wniesieniem wkładu pieniężnego w wysokości 100,00 tys.zł do Spółki „Translub” na częściowe sfinansowanie zakupu autobusu,

• utrzymaniem i budową dróg miejskich – 2.013,7 tys.zł.

w tym:

*na bieżące utrzymanie dróg poniesiono wydatki w wysokości – 1.227,2 tys.zł. Niewykonanie w kwocie około 60,00 tys.zł spowodowane było niższymi niż zaplanowano wydatkami na zimowe utrzymanie dróg.

*wydatki majątkowe zrealizowano w wysokości 786,5 tys.zł, co stanowi 64,74% planu.

Wydatki majątkowe związane były z:

• budową chodników w ulicach : Dojazdowej, Kwiatowej, Górnej, Żabikowskiej, Kozińskiego, Kilińskiego, Długiej i Poniatowskiego w rejonie Pl. E.Bojanowskiego o łącznej powierzchni blisko 3.114 m² i wartości 436,2 tys.zł,

• częściową realizacją budowy „Łącznika” Unijna-Źródlana za kwotę około 317,0 tys.zł. Pozostałe wydatki związane z dokończeniem tej inwestycji zostały zaplanowane w budżecie na 2007 rok.

• oraz dokończeniem budowy sygnalizacji skrzyżowania Sobieskiego – Fabryczna za kwotę około 33,3 tys.zł.

4. Dział 630 Turystyka

Wydatki w wysokości 20,00 tys.zł tj. 100 % planu dotyczą dotacji dla Stowarzyszeń na realizację zadań w zakresie upowszechniania turystyki wśród dzieci i młodzieży w tym dla:

• PTTK -10,6 tys.zł

• Towarzystwa Miłośników Miasta Lubonia – 4,7 tys.zł

• Stowarzyszenia Społecznego Funduszu “Ludzi Dobrej Woli” - 3,9 tys.zł

• Związku Harcerstwa Polskiego – 0,8 tys.zł.

5. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa

Wydatki w tym dziale zrealizowane w wysokości 995,5 tys.zł tj. 99,63% planu obejmują:

• dotację przedmiotową dla zakładu budżetowego- Biuro Majątku Komunalnego na prowadzenie spraw mieszkaniowych i remonty budynków komunalnych – 111,7 tys.zł,

• wydatki na wynagrodzenie Komisji ds. Mieszkaniowych – 0,4 tys.zł,

• wydatki majątkowe na wykupy gruntów – 847,3 tys.zł,

• wydatki majątkowe na budownictwo socjalne (prace związane z przygotowaniem terenu pod budynek socjalny przy ul. Źródlanej 3) – 36,1 tys.zł.

Remonty budynków komunalnych w mieście finansowane były głównie z dotacji miasta w łącznej kwocie 100,9 tys.zł.

W ramach tych prac wykonano między innymi:

• roboty zduńskie – 10,9 tys.zł

• roboty dekarskie – 10,1 tys.zł

• wymianę stolarski okiennej – 7,6 tys.zł

• wymiany instalacji elektrycznej – 5,6 tys.zł

• przyłącza kanalizacyjne wraz z odbiorami – 47,0 tys.zł

• instalacje kanalizacyjne – 19,7 tys.zł.

6. Dział 710 Działalność usługowa

Wydatki w tym dziale zrealizowane w wysokości 220,6 tys.zł, co stanowi 98,04% planu, obejmują:

• plany zagospodarowania przestrzennego – 46,5 tys.zł,

• opracowania geodezyjne i kartograficzne – 174,1 tys.zł,

Pierwsza grupa wydatków dotyczyła: prac nad zmianą miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego „Luboń Północ” oraz wydatków związanych z wydawaniem decyzji o warunkach zabudowy.

Wydatki na opracowania geodezyjne i kartograficzne związane były z kosztami wszelkich prac przygotowawczych dotyczących wykupów, sprzedaży gruntów, regulowaniem własności miasta, geodezyjnym przygotowaniem inwestycji.

7. Dział 750 Administracja Publiczna

Wydatki w tym dziale zrealizowane w wysokości 3.314,7 tys.zł, tj. 98,31% planu, związane były z:

• realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych miastu – 135,6 tys.zł

100% tych środków pochodzi z dotacji celowej przeznaczonej na wynagrodzenia osobowe i pochodne,

• realizacją zadań własnych związanych z funkcjonowaniem Urzędu Miasta – 2.770,5 tys.zł w tym:

* na wynagrodzenia osobowe i pochodne wydatkowano kwotę – 2.142,8 tys.zł

* wydatki na zakupy inwestycyjne (zakup komputerów z oprogramowaniem) -16,1 tys.zł

• działalnością Rady Miasta – 342,2 tys.zł, w tym 289,0 tys.zł stanowią wydatki na diety radnych,

• pomoc finansową dla Starostwa Powiatowego w postaci dotacji celowej na wydatki związane z realizacją zadania w zakresie usuwania wyrobów zawierających azbest – 4,8 tys.zł

• promocją miasta -61,6 tys.zł – w tej kwocie mieszczą się wydatki związane z zakupem materiałów promocyjnych i publikacjami promocyjnymi oraz obejmują dotację dla Stowarzyszenia „Luboń bez Granic” w kwocie 8,0 tys.zł na realizację zadania w zakresie współpracy i wymiany grup mieszkańców miasta z gminami partnerskimi.

8. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa.

Wydatki w tym dziale wyniosły 42,0 tys.zł co stanowi 62,87% planu i dotyczyły:

• aktualizacji rejestru wyborców – 4,1 tys.zł, ( środki pochodzą z dotacji celowej i wykorzystane są na wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi)

• przeprowadzenia wyborów do rad gmin i wyborów burmistrza – 37,9 tys.zł. Wykonanie planu wydatków w tym rozdziale na poziomie 60% spowodowane było przeprowadzeniem jednej tury wyborów (plan obejmował I i II turę wyborów).

9. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

Wydatki w dziale zrealizowane w wysokości 473,9 tys.zł tj. 96,52% planu dotyczą:

• zakupu paliwa dla potrzeb Komisariatu Policji w Luboniu – 3,0 tys.zł,

• funkcjonowania Ochotniczej Straży Pożarnej – 70,1 tys.zł, w tym zakupu agregatu prądotwórczego w kwocie 4,5 tys.zł

• wydatków na obronę cywilną – 12,0 tys.zł,

• funkcjonowania Straży Miejskiej – 388,8 tys.zł, w tym 317,5 tys.zł stanowią wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi.

10. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

Wydatki w tym dziale zrealizowane w wysokości 43,3 tys.zł, co stanowi 91,93% planu, dotyczą poboru podatków i należności niepodatkowych ( usługi pocztowe, wynagrodzenia bezosobowe za dostarczanie decyzji podatkowych, zakup druków, papieru, prowizja za dystrybucję znaków opłaty skarbowej, opłata komornicza).

11. Dział 757 Obsługa długu publicznego

Łączne wydatki na obsługę długu publicznego za rok 2006 wynosiły 401,8 tys.zł co stanowi 99,21% planu. Przeznaczone były na spłatę odsetek od wyemitowanych obligacji w kwocie 386,4 tys.zł oraz na spłatę odsetek od zaciągniętych pożyczkek z WFOŚiGW w kwocie 15,4 tys.zł.

12. Dział 758 Różne rozliczenia

W tym dziale zaplanowano rezerwę ogólną w wysokości 150,0 tys.zł. W trakcie roku budżetowego nie wystąpiła konieczność jej uruchomienia.

13. Dział 801 Oświata i wychowanie

W tym dziale kwota 15.460,8 tys.zł, co stanowi 99,78% planu, obejmuje następujące grupy wydatków:

1. Funkcjonowanie szkół podstawowych – 7.172,2 tys.zł.

Z tej kwoty wydatków na wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi nauczycieli oraz obsługi szkół podstawowych przypada 5.858,4 tys.zł. Wzrost wynagrodzeń wraz z pochodnymi o około 260,0 tys.zł w stosunku do roku poprzedniego związany jest głównie z regulacją wynagrodzeń nauczycieli i awansami zawodowymi. Za kwotę około 270,0 tys.zł przeprowadzono remonty w szkołach podstawowych, które obejmowały malowanie sal lekcyjnych, klatek schodowych, odnawianie parkietów, wymianę oświetlenia, remont sali gimnastycznej, remont łazienek.

Ponadto w Szkole Podstawowej nr 2 realizowano program “Socrates- Comenius”. Wydatkowano na ten cel środki w wysokości 14,4 tys.zł.

2. Działalność przedszkoli – 3.402,2 tys.zł.

Ta grupa wydatków obejmuje:

* dotacje przekazane z budżetu miasta dla przedszkoli publicznych oraz niepublicznych w wysokości 3.030,4 tys.zł.; ich szczegółowe zestawienie zawiera załącznik nr 7 do sprawozdania z wykonania budżetu,

* wydatki na funkcjonowanie przedszkoli przy szkołach podstawowych – 371,8 tys.zł,

3. Funkcjonowanie gimnazjów – 4,548,7 tys.zł.

Z tej kwoty na wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi nauczycieli oraz obsługi przypada 3.796,6 tys.zł. Wzrost wynagrodzeń i pochodnych o około 140 tys.zł w stosunku do roku poprzedniego jest również spowodowany awansem zawodowym nauczycieli i regulacją wynagrodzeń. Za kwotę 93,0 tys.zł przeprowadzono w gimnazjach remonty, które obejmowały:malowanie ścian w salach lekcyjnych, wymianę wykładzin, naprawę parkietów, wykonanie projektu na wymianę instalacji wodociągowej i CO.

Ponadto za kwotę 21,2 tys.zł zakupiono komputery dla Gimnazjum nr 1 i 2.

4. Dowożenie uczniów (dzieci niepełnosprawnych do specjalistycznych szkół w Poznaniu, uczniów Gimnazjum nr 2 na lekcje wychowania fizycznego) – 158,8 tys.zł.

5. Dokształcanie i doskonalenie zawodowe nauczycieli – 63,8 tys.zł.

6. Pozostała działalność – 115,1 tys.zł, która obejmuje odpis na ZFŚS dla nauczycieli rencistów i emerytów – 73,5 tys.zł oraz środki na sfinansowanie prac komisji egzaminacyjnych związanych z awansem zawodowym nauczycieli – 2,3 tys.zł, w tym pochodzące z dotacji celowej – 1,2 tys.zł.

Ponadto w tej grupie wydatków znajdują się środki pochodzące z dotacji celowej na dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników – 39,3 tys.zł.

14. Dział 851 Ochrona zdrowia

Wydatki w dziale ochrona zdrowia wyniosły 322,1 tys.zł, co stanowi 98,47% planu i przeznaczone były na działalność w zakresie przeciwdziałania alkoholizmowi. Zgodnie z przyjętym programem przeciwdziałania alkoholizmowi obejmowały:

• prowadzenie świetlic socjoterapeutycznych – 160 tys.zł,

• udzielanie rodzinom, w których występują problemy alkoholowe pomocy psychologicznej i prawnej – 36,0 tys.zł,

• opinie biegłego – 1,9 tys.zł,

• imprezy okolicznościowe dla rodzin z problemem alkoholowym – 24,0 tys.zł,

• kolonie dla dzieci ( z programem profilaktycznym) – 38,3 tys.zł,

• prowadzenie działalności profilaktycznej wśród dzieci i młodzieży – 18,6 tys.zł,

• zajęcia edukacyjne i szkolenia dla grup zawodowych - 4,0 tys.zł,

• funkcjonowanie gminnej komisji rozwiązywania problemów alkoholowych – 28,2 tys.zł,

• wspomaganie działalności stowarzyszeń i osób fizycznych służących rozwiązywaniu problemów alkoholowych – 11,1 tys.zł ( w tym zakup alkotestu dla Straży Miejskiej).

Zrealizowane dochody z opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu w roku 2006 wyniosły 304,0 tys.zł.

Kwota niewykorzystanych w roku 2006 i latach poprzednich dochodów na pokrycie wydatków powiększy plan wydatków w roku 2007 – o kwotę 9,0 tys.zł.

15. Dział 852 Pomoc społeczna

Wydatki w dziale Pomoc społeczna wyniosły 5.751,5 tys.zł tj. 99,7% planu i obejmowały następujące grupy wydatków:

• świadczenia rodzinne, zaliczki alimentacyjne oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego – 4.080,1 tys.zł; środki przeznaczone na realizację tych wydatków pochodziły z dotacji z budżetu państwa,

• składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacone za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej – 12,00 tys.zł ( środki pochodzą z dotacji na zadania zlecone),

• zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne w łącznej wysokości – 581,5 tys.zł, w tym ze środków Wojewody wydatkowano kwotę 247,1 tys.zł, ze środków miasta – 334,4 tys.zł.; zasiłki i pomoc w naturze obejmują zasiłki stałe, okresowe i celowe,

• wypłatę dodatków mieszkaniowych ze środków miasta 162 rodzinom w kwocie 235,5 tys.zł,

• funkcjonowanie Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej – 659,2 tys.zł, w tym z dotacji celowej przeznaczono kwotę 197,2 tys.zł, natomiast 462,0 tys.zł ze środków miasta,

• usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze w kwocie 56,5 tys.zł sfinansowane w 100% ze środków miasta,

• usuwanie skutków klęsk żywiołowych – 7,8 tys.zł (środki pochodziły z dotacji celowej)

• dotacje dla stowarzyszeń na realizację zadań w zakresie pomocy społecznej dla dzieci i młodzieży – 32,5 tys.zł,

w tym dla:

* Społecznego Funduszu “Ludzi Dobrej Woli”- 16,0 tys.zł,

*Parafialnego Zespołu “Caritas” przy parafii pw. św. M.Kolbego – 16,5 tys.zł,

• wydatki na dożywianie dzieci – 67,5 tys.zł,

• wydatki na prowadzenie prac społecznie użytecznych – 18,9 tys.zł

Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej realizując zadania zlecone oraz własne w zakresie pomocy społecznej na podstawie ustawy o pomocy społecznej z dnia 12.03.2004r. udzielił pomocy 635 rodzinom, rozpatrzył 1314 wniosków i wydał 1836 decyzji.

16. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej

W ramach pozostałych zadań w zakresie polityki społecznej sfinansowano dotację dla dzieci uczęszczających do żłobków na terenie miasta Poznania w kwocie 185,7 tys.zł.

Ponadto wydatkowano 20,0 tys.zł jako dotacje dla Stowarzyszenia Pomocy Osobom Niepełnosprawnym „Wspólna Droga” na realizację zadania w zakresie rehabilitacji osób niepełnosprawnych. Łączna kwota wydatków stanowi 99,85 % planu.

17. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza

Wydatki w dziale w łącznej wysokości 754,0 tys.zł, tj. 98,79% planu dotyczą:

• utrzymania świetlic szkolnych – 411,0 tys.zł,

• finansowania wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej – 128,7 tys.zł,

• pomocy materialnej dla uczniów – 213,2 tys.zł (stypendia naukowe i socjalne). Z dotacji celowej sfinansowano wypłatę stypendiów socjalnych w wysokości 142,3 tys.zł, a 70,9 tys.zł ze środków miasta,

• dokształcania i doskonalenia nauczycieli zatrudnionych w świetlicach szkolnych – 1,1 tys.zł,

Koszty utrzymania świetlic szkolnych związane są głównie z wynagrodzeniami osobowymi i ich pochodnymi (368,9 tys.zł). Wydatki na wypoczynek dzieci i młodzieży dotyczyły finansowania półkolonii zimowych i letnich organizowanych przez miasto, z których skorzystało łącznie 925dzieci.

Ponadto na zorganizowanie nieobozowych akcji letnich dla dzieci i młodzieży z terenu miasta Lubonia udzielano dotacji w kwocie – 1,9 tys.zł dla Zgromadzenia Sióstr NPNMP .

Wydatki w dziale Oświata i wychowanie (z wyłączeniem wydatków na przedszkola) oraz wydatki na utrzymanie świetlic szkolnych wraz z wydatkami na dokształcanie nauczycieli stanowiły wydatki związane z funkcjonowaniem szkół. Wyniosły one łącznie 12.431,4 tys.zł.

Wydatki te były finansowane:

• subwencją oświatową – 8.307,7 tys.zł,

• dotacjami celowymi – 16,7 tys.zł,

• środkami pozyskanymi z innych źródeł – 15,2 tys.zł (na realizację programu “Socrates - Comenius”),

• środkami własnymi miasta – 4.091,8 tys.zł.

Tak więc miasto pokryło ze swoich środków 33% kosztów funkcjonowania szkół w roku 2006.

18. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Wydatki w dziale w kwocie 4.837,7 tys.zł; tj. 99,06% planu, dotyczyły:

• oczyszczania miasta w zakresie zamiatania ulic i placów, prac porządkowych w miejscach publicznych, usuwania dzikich wysypisk itp. - 699,0 tys.zł,

• refundacja wydatków za utylizację padłych zwierząt – 0,3 tys.zł,

• opłat za psy przebywające w schronisku – 20,0 tys.zł,

• kosztów oświetlenia ulic wraz z jego konserwacją – 1.013,9 tys.zł,

• wydatków majątkowych na budowę oświetlenia – 67,3 tys.zł w ulicach:

*Dębieckiej – 47,1 tys.zł, Chopina – 1,3 tys.zł oraz Azaliowej, Fiołkowej i Nagietkowej – 18,9 tys.zł ( dokończenie inwestycji z roku 2005).

• wydatków majątkowych w zakresie gospodarki ściekowej i ochrony wód – 3.037,2 tys.zł

w tym:

*prac przygotowawczych (projekty, uzgodnienia) dla budowy kanalizacji deszczowej w ulicach: Strumykowej, Wiśniowej i Długiej oraz koncepcji odprowadzania wód deszczowych cieku „Bocianka” - łączny koszt wyżej wymienionych prac wyniósł – 38,4 tys.zł.

*budowy sieci wodociągowej w ulicach: Narutowicz,a bocznej od ul. Panka, odcinka ul. Kołłataja, Konarzewskiego oraz przygotowania budowy wodociągu w ul. Żeromskiego. Koszt realizacji wybudowanych odcinków sieci o całkowitej długości 330,2 mb poniesiony przez miasto wyniósł 32,8 tys.zł.

*zakupu biofiltra na stację zlewczą za kwotę 23,8 tys.zł

*modernizacji stacji zlewczej za kwotę 34,2 tys.zł polegającej na przeniesieniu punktu odbioru ścieków w miejsce umożliwiające ich grawitacyjny spływ do kolektora Junikowskiego (wyeliminowanie przepompowni i zbiornika pośredniego ścieków dowożonych).

*budowy kanalizacji sanitarnej za kwotę – 2.908,0 tys.zł w tym :

• kolektora wirskiego – etap I (429 mb)za kwotę 90,3 tys.zł

• kolektora wirskiego – etap 2 na odcinku do ulicy Konarzewskiego (431 mb)za kwotę 36,6 tys.zł,

• kanałów sanitarnych w rejonie ulicy Ks. Streicha i sąsiednich (3.111mb) za kwotę 2.243,3 tys.zł ( w tym 900,0 tys.zł sfinansowano z pożyczki WFOŚiGW),

• kanałów sanitarnych w ul. Kołłątaja (90,4 mb)za kwotę 15,4 tys.zł,

• dokończenia budowy przyłączy w rejonie ulicy Powstańców Wielkopolskich za kwotę 121,9 tys.zł

• częściowej realizacji budowy kanału sanitarnego w ul. Konarzewskiego za kwotę 299,2 tys.zł, w tym 250,0 tys.zł sfinansowano z pożyczki WFOŚiGW,

• ponadto poniesiono 101,3 tys.zł na prace projektowe związane z realizacją kanału sanitarnego w rejonie ulic Ks.Streicha i przygotowanymi do realizacji kanałów w rejonie ulicy Fabrycznej.

19. Dział 921 Kultura i Ochrona Dziedzictwa Narodowego

Wydatki na kwotę 950,1 tys.zł, co stanowi 95,51% planu, obejmowały:

• dotacje dla stowarzyszeń na realizację zadań w zakresie upowszechniania kultury poprzez organizowanie wystaw i imprez integracyjnych dla mieszkańców miasta – 3,9 tys.zł,

w tym dla:

*Społecznego Funduszu “Ludzi Dobrej Woli” - 2,3 tys.zł,

*Towarzystwa Miłośników Miasta Lubonia – 1,6 tys.zł,

• dotację dla Biblioteki Miejskiej w Luboniu – 404,7 tys.zł,

w tym dotacja celowa w wysokości 1,9 tys.zł na realizację zadania w zakresie zorganizowania wypoczynku letniego na terenie miasta Luboń.

• dotację dla Lubońskiego Ośrodka Kultury – 353,5 tys.zł,

w tym dotacja celowa w wysokości 3,0 tys.zł na zorganizowanie Przeglądu Młodzieżowych Zespołów Muzycznych.

• środki na wykonanie kosztorysów dotyczących remontu i termomodernizacji budynków Ośrodka Kultury na ul. Armii Poznań i Sobieskiego – 8,4 tys.zł.

• wydatki na pozostałą działalność kulturalną – 144,1 tys.zł, w ramach której finansowano organizację imprez ogólnomiejskich (Koncert Noworoczny, Dni Lubonia, okolicznościowe uroczystości patriotyczne).

• wydatki majątkowe w kwocie 35,5 tys.zł, co stanowi 44,25% planu na modernizację ogrzewania w budynku Ośrodka Kultury przy ul. Sobieskiego. Niewykonanie planu wydatków spowodowane było niedotrzymaniem terminu przez wykonawcę robót.

Środki na dokończenie wyżej wymienionej inwestycji zostały zaplanowane w budżecie na rok 2007.

20. Dział 926 Kultura fizyczna i sport

Kwota 1.505,6 tys.zł, tj. 79,61% planu, obejmowała niżej wymienione grupy wydatków.

• Bieżące utrzymanie obiektów sportowych – 119,1 tys.zł (boisko przy ul.Rzecznej i Kołłątaja),

• Dotacje dla stowarzyszeń sportowych na realizację zadań w zakresie organizacji szkolnych igrzysk sportowych, szkolenia sportowego młodzieży z udziałem w rozgrywkach sportowych – 137,0 tys.zł, w tym dla:

*TMS “Stella” - 28 tys.zł,

*UKS “Jedynka” - 14 tys.zł,

*Szkolnego Związeku Sportowego – 25 tys.zł

*Miejskiego Klubu Sportowego – 70,0 tys.zł.

• Wydatki na pozostałe imprezy sportowo-rekreacyjne – 15,4 tys.zł.

• Wydatki majątkowe w kwocie 1234,1 tys.zł w tym na:

• wykonanie ogrodzenia placu zabaw na ul. 3-go Maja – 5,5 tys.zł,

• wykonanie balustrady na boisku sportowym przy ul. Kołłataja – 5,8 tys.zł

• budowę hali widowiskowo- sportowej – 1.222,8 tys.zł

Niewykonanie planu w kwocie około 380,0 tys.zł spowodowane było unieważnieniem postępowania o udzielenie zamówienia publicznego na wyposażenie obiektu w stolarkę okienną ( nie wpłynęły żadne oferty). Niewykorzystane środki zostaną zaplanowane w budżecie na rok 2007.

IV.Pozostałe informacje związane z wykonaniem budżetu za 2006 rok

Mając na uwadze treść uchwały budżetowej na rok 2006 do sprawozdania z wykonania budżetu dołączono również w formie tabelarycznej wymagane informacje.

1. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań zleconych za rok 2006

( załącznik nr 4)

2. Wykonanie przychodów i wydatków zakładów budżetowych ( załącznik nr 5)

W przedszkolu nr 1 zrealizowano wydatki ogółem w 97,36% , w tym płace z narzutami w 98,88%, przy zrealizowanych przychodach własnych w 97,27 % i 100% dotacji podmiotowej otrzymanej z budżetu miasta.

W przedszkolu nr 5 zrealizowano wydatki ogółem w 97,29% w tym płace z narzutami w 99,87%, przy zrealizowanych przychodach własnych w 92,46 % i 100% dotacji podmiotowej otrzymanej z budżetu miasta. Gospodarka finansowa zarówno w przedszkolu nr 1 i 5 w zakresie realizacji przychodów i wydatków przebiegała bez znaczących odchyleń od planu. Struktura wydatków w obu placówkach jest podobna, to znaczy znaczącą część wydatków stanowią płace z narzutami oraz wydatki na zakup żywności.

Biuro Majątku Komunalnego - ( dz.700 rozdział 70004) zrealizowało wydatki ogółem w 89,37% przy zrealizowanych przychodach własnych w 106,45% oraz otrzymanej dotacji z budżetu miasta w wysokości 100% dotacji planowanej na 2006 rok.

Struktura wydatków BMK przedstawia się następująco:

• remonty, utrzymanie i obsługa budynków komunalnych stanowią 46,5 % wszystkich wydatków,

• obsługa i utrzymanie stacji zlewczej stanowi 6,81% poniesionych wydatków,

• zarządzanie budynkiem Przychodni Zdrowia przy ul. Poniatowskiego stanowi 7,79 poniesionych w roku 2006 wydatków,

• administrowanie majątkiem dzierżawionym stanowi 9,85% ogółu wydatków,

• wydatki poniesione na administrację BMK stanowią 28,53 %

• obsługa cmentarza komunalnego to 0,52 % ogółu wydatków.

Biuro Majątku Komunalnego uzyskało za rok 2006 nadwyżkę środków obrotowych podlegającą wpłacie do budżetu miasta w kwocie 168,513,48 zł.

3. Wykonanie planu dochodów własnych jednostek budżetowych i wydatków nimi finansowanych przedstawia załącznik nr 6 do sprawozdania.

Rachunek dochodów własnych jednostek budżetowych został utworzony na podstawie

uchwały RML nr XLV/220/2006 z dnia 2 marca 2006 r. Utworzyły go następując

jednostki budżetowe :

• Szkoła Podstawowa nr 1

• Szkoła Podstawowa nr 2

• Szkoła Podstawowa nr 3

• Szkoła Podstawowa nr 4

• Gimnazjum nr 1

• Gimnazjum nr 2

Dochody gromadzone na tych rachunkach pochodzą z wpływów za świadczone usługi żywieniowe w stołówkach szkolnych, za wynajmy pomieszczeń w placówkach szkolnych, z odsetek od środków pieniężnych gromadzonych na tych rachunkach.

Dochody te przeznaczone są na pokrycie wydatków związanych ze świadczeniem usług, o których mowa powyżej.

4. Wykonanie planu dotacji udzielonych z budżetu miasta innym jednostkom samorządu terytorialnego, zakładom budżetowym, instytucjom kultury oraz jednostkom spoza sektora finansów publicznych przedstawia załącznik nr 7.

5. Wykonanie planu przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej przedstawia załącznik nr 9.

Przychody GFOŚiGW pochodzą z opłat za korzystanie ze środowiska i z odsetek od tych środków na rachunku bankowym.

Wydatki GFOŚiGW w kwocie 177.396,40 zł rozdysponowano na :

• wynagrodzenie dla osoby nadzorującej i remontującej plac zabaw,

• zakup materiałów (między innymi nagrody na konkurs ekologiczny, kwiaty, krzewy, worki na odpady, paliwo do kosiarek),

• pielęgnację i formowanie drzew, wycinkę drzew, pielęgnację nasadzeń Ronda Żabikowskiego i miejskich skwerów, koszenie trawy,

• opłacenie składek wniesionych do Związku Międzygminnego “Selekt”,

Integralną część sprawozdania opisowego z wykonania budżetu za rok 2005 stanowią załączniki:

nr 1 – Dochody budżetu miasta za rok 2006,

nr 2 – Wydatki budżetu miasta za rok 2006,

nr 3 – Przychody i rozchody budżetu miasta za rok 2006,

nr 4 – Dochody i wydatki związane z realizacją zadań zleconych za rok 2006,

nr 5 – Przychody i wydatki zakładów budżetowych za rok 2006,

nr 6 – Dochody własne jednostek budżetowych i wydatki nimi finansowane za rok 2006,

nr 7 – Zestawienie dotacji udzielonych z budżetu miasta za rok 2006,

nr 8 – Wydatki majątkowe miasta za rok 2006,

nr 9 – Przychody i wydatki GFOŚiGW za rok 2006.

Luboń, 2007-03-19